На Закарпатті викрили ухилення від сплати податків шляхом «дроблення бізнесу»

Територіальне управління Бюро економічної безпеки у Закарпатській області завершило досудове розслідування у кримінальному провадженні щодо ухилення від сплати податків службовими особами підприємства.

Про це повідомляє пресслужба БЕБ, передає Укрінформ.

"Слідством встановлено, що директор приватного підприємства, яке здійснює виробництво та реалізацію хлібобулочних виробів на території регіону, упродовж 2022–2023 років організував схему мінімізації податкових зобов’язань. Її реалізували шляхом штучного поділу бізнесу", - йдеться у повідомленні.

Зокрема, для заниження податку на прибуток та податку на додану вартість він залучив 7 фізичних осіб-підприємців, які перебували на спрощеній системі оподаткування та не були платниками ПДВ.

Фактично господарська діяльність здійснювалася як єдиний бізнес під контролем організатора, однак реалізація продукції через мережу магазинів оформлювалася на підконтрольних ФОПів. Основне підприємство не відображало отримані доходи у звітності, що забезпечувало мінімізацію податку на прибуток та ПДВ.

У такий спосіб поза офіційним обліком залишилося понад 10,9 млн грн доходу. Внаслідок протиправних дій до державного бюджету не надійшло понад 4,2 млн грн податків, зокрема майже 2 млн грн податку на прибуток та понад 2,1 млн грн ПДВ.

Керівнику підприємства повідомлено про підозру за ч. 1 ст. 212 Кримінального кодексу України (умисне ухилення від сплати податків у значних розмірах).

У ході досудового розслідування завдані державі збитки відшкодовано у повному обсязі. У зв'язку з цим до суду скеровано клопотання про звільнення особи від кримінальної відповідальності.

Читайте також: БЕБ викрило зловживання під час закупівель на оборонному підприємстві

Підприємцям надано рекомендації щодо усунення виявлених ризиків, зокрема припинення використання ФОПів для "дроблення бізнесу" та переходу на прозору модель діяльності із застосуванням юридичної особи (ТОВ).

Як повідомлялося, БЕБ на Одещині викрило підприємця, який організував схему ухилення від сплати податків шляхом "дроблення бізнесу" на ФОПи. Фігурант реалізовував квіти через мережу магазинів. Оплата здійснювалася без застосування реєстраторів розрахункових операцій, а також у безготівковій формі з перерахуванням коштів на рахунки понад 30 підконтрольних ФОП. Такий механізм дозволив підозрюваному ухилитися від сплати понад 10 млн грн податків.

Фото: БЕБ